113410 – 25092012 – Rechizitoriul redactat de procurori în cazul trimiterii in judecata a omului de afaceri Sorin Ovidiu Vîntu pentru instigare la delapidare și spălare de bani în cazul FNI este aproape cât jumătate de top de coli de scris. Prompt Media a intrat în posesia celor aproape 200 de pagini ale documentului.
Cercetările au ca fundament investigațiile efectuate de organele judiciare în dosarele penale referitoare la devalizarea Fondul Național de Investiții – FNI, Banca Agricolă – BA, Banca de Investiții și Dezvoltare – BID și Banca Română de Scont – dosarele penale nr.372/D/P/2004 şi nr.374/D/P/2004 – care au vizat generarea unor pagube în patrimoniul investitorilor FNI, dosarul penal nr.76/P/2005 – privind prejudicierea Băncii Agricole SA, dosarul penal nr.754/D/P/2006 – privind constituirea Băncii de Investiţii şi Dezvoltare (BID) SA și dosarul penal nr.34/D/P/2005 – privind falimentul Băncii Române de Scont, al căror parcurs procesual este similar și în care au fost identificate numeroase încălcări ale normelor de procedură, dispoziţii repetate de disjungere a cauzei cu privire la unele persoane cercetate şi soluţii atipice pentru practica organelor judiciare.
Pentru a da încredere deponenților și pentru a crește notorietatea ”afacerii”, FNI a sponsorizat mass-media sau diferite competiții sportive, în schema realizată de procurori cu beneficiarii acestor bani apărând UFC RAPID (848,4 milioane lei), Fundaţia Open Romania, International Heral Tribune (150.000 dolari SUA), precum şi cotidianul Curentul ca susținător al Federaţiei Române de Atletism (2,305 miliarde lei vechi).
Redăm în continuare, în exlusivitate, fragmente din documentul respectiv, precum și schema relațională în baza căreia a funcționat FNI:
”DOSARUL FNI – dosarul a privit stabilirea adevărului în ceea ce priveşte generarea unor pagube în gestiunea FNI, respectiv în patrimoniul investitorilor FNI, ca urmare a derulării unor activităţi necorespunzătoare prin:
- – diminuarea nejustificată a numărului unităţilor de fond aflate în circulaţie, fapt ce a atras creşterea nereală a valorii unităţii de fond;
- – reevaluarea acţiunilor din portofoliul FNI (astfel a fost majorată nejustificat valoarea activelor Fondului şi, implicit, a crescut în mod nereal valoarea unităţii de fond);
- – modificarea valorii lichidităţilor raportate la CNVM (se raportau valori superioare celor existente în realitate);
- – achiziţionarea de acţiuni cotate (prin intermediul SC Gelsor SA, contra unui comision), în condiţii de ineficienţă a activităţilor economice desfăşurate de societăţile emitente ale acţiunilor în cauză; se adaugă şi folosirea în alte scopuri a sumelor a căror destinaţie scriptică era achiziţionarea de astfel de acţiuni;
- – achiziţionarea de acţiuni necotate (emise, se pare, de societăţile controlate), peste pragurile stabilite de reglementările incidente; sumele evidenţiate ca fiind investiţii FNI în acţiunile SC INDUSTRIAL EXPORT SA şi achitate efectiv erau mai mari decât cele existente pe piaţă la momentul respectiv, sau existau diferenţe între sume (cea declarată, care era mai mare, şi cea efectiv plătită, care era mai mică), care au fost încasate în mod nejustificat – prin acest procedeu de supraevaluare a acţiunilor necotate achiziţionate creştea şi valoarea totală a activelor FNI, prin urmare şi valoarea unităţii de fond, sporind proporţional atractivitatea investirii în aceste unităţi; dividendele obţinute erau constituite din alte acţiuni ale societăţilor respective, şi nu din lichidităţi; anumite persoane de la care au fost cumpărate în numele FNI astfel de acţiuni, plata făcându-se în numerar, au trecute la datele de identificare adrese fictive (care nu există sau la care nu se regăsesc);
- – majorarea artificială a valorii activelor FNI a determinat şi mărirea nejustificată a bazei de calcul a comisionului de administrare cuvenit SC SOV INVEST SA;
- – suportarea de către Fond a cheltuielilor cu reclama şi publicitatea intense, agresive, menite a atrage cât mai mulţi investitori (contractele cu acest obiect au fost încheiate, se pare, tot cu firme controlate);
- – efectuarea unor plasamente sub formă de credit financiar, debitul de încasat fiind ulterior micşorat artificial;
- – efectuarea de subscrieri fără plata unităţilor de fond FNI declarate ca fiind cumpărate;
- – necalcularea sau reducerea comisionului de răscumpărare cuvenit FNI, respectiv a impozitului pe profit ce trebuia reţinut şi virat la bugetul de stat de SC SOV INVEST SA, în cazul anumitor investitori.
- – „achiziţionarea” de către SC SOV INVEST SA, cu resurse aparţinând FNI, a unui pachet de 90.000 de acţiuni emise de SC CIBELA GROUP SA, contra unei sume de 5 mld. ROL. În fapt, deşi preţul acţiunilor a fost achitat integral, acestea nu au fost transferate niciun moment în patrimoniul cumpărătorului (şi nici nu a fost încasată fila CEC depusă ca garanţie), suma plătită (ce capătă astfel caracteristicile unui credit) nefiind recuperată nici până în prezent;
- – încheierea unor contracte de plasament financiar între SC SOV INVEST SA şi SC LEASING SA (la data de 31.08.1999, respectiv 06.01.2000), prin care, contra sumei de aprox. 5 mld ROL (achitate din fondurile FNI), erau achiziţionate 5 bilete la ordin (aceleaşi bilete erau achiziţionate de două ori, plătindu-se de fiecare dată 2,5 mld. ROL) emise de SC LEASING SA, suma „investită” nefiind niciodată recuperată. De menţionat este faptul că IOANA MARIA VLAS era acţionar la SC LEASING SA, cu o cotă de participare de 10% din capitalul social;
- – subscrierea de către NICOLAE POPA a unui număr de 1.683.498 unităţi de fond, în sumă totală de 112.289.316.546 ROL, pentru care nu există documente de încasare în numerar sau prin virament bancar (suma respectivă nu a fost efectiv depusă), acestea fiind ulterior răscumpărate.
- Repere ale constituirii Fondului Naţional de Investiţii:
- 17.08.1995 – contract de societate civilă, privind înfiinţarea FNI, autorizat de CNVM prin decizia nr…/15.09.1995 şi încheiat între:
- ARCASROM SA – reprezentată de Costescu Mircea;
- LATINA PLASTICS SA – reprezentată de Ionescu-Muscel Mircea;
- FPP II – MOLDOVA – reprezentată de consilierul Andrei Ion;
- SOCIETATEA GENERALĂ DE INVESTIŢII SRL – reprezentată de Negură Gheorghe.
Capitalul social subscris şi depus de membrii iniţiali a fost de 10 milioane ROL – 1.000 unităţi de fond, repartizate în mod egal (250/membru).
- conducerea Fondului a fost asigurată de un Secretariat care a îndeplinit şi funcţia de Consiliu de Supraveghere, format din:
-
- Costescu Mircea;
- Ionescu-Muscel Mircea;
- Negură Gheorghe.
- 15.09.1995 – prin Decizia nr…., CNVM a autorizat constituirea FNI, iar prin Decizia nr…, din aceeaşi zi, CNVM a autorizat funcţionarea SOV INVEST SA ca societate de administrare a fondurilor deschise de investiţii;
Administrarea FNI
– 21.08.1995 – Consiliul de Supraveghere a încheiat cu SOV INVEST SA, reprezentată de Velişcu Victor (administrator), contractul de administrare a activelor FNI, în cadrul unui comision de 0,75% aplicat valorii activului mediu lunar net şi un comision de performanţă de 2,5% aplicat creşterii lunare a activului mediu net al Fondului.
Prospectul de ofertă publică, pct.6: „capitalul iniţial investit, respectiv suma subscrisă la cumpărarea de unităţi de fond, se va returna în orice condiţii depunătorului”.
– 01.06.1997 – SOV INVEST SA, reprezentată de Petrescu Marian, a încheiat Contractul de administrare portofoliu cu societatea de valori mobiliare GELSOR SA, reprezentată de Popa Nicolae, ce avea ca obiect administrarea de către GELSOR SA a unui portofoliu de valori mobiliare, în schimbul unui comision de 2% aplicat fiecărei tranzacţii efectuate pe BVB şi RASDAQ;
– 10.06.1998 – Consiliul de Supraveghere a fost denumit Consiliul de Încredere, ca urmare a alinierii Fondului la Regulamentul nr.9/1996 al CNVM şi a fost semnat un nou contract de administrare cu SOV INVEST SA, reprezentată de Petrescu Marian (preşedinte – director general), prin care comisionul lunar a fost stabilit la valoarea de 2% din activul mediu net lunar.
– 18.08.1999 – Consiliul de Încredere a semnat un nou contract de administrare cu SOV INVEST SA, reprezentată de Vlas Ioana – Maria (preşedinte – director general), comisionul de administrare a fost stabilit la nivelul de 0,75% din activul net lunar al Fondului.
– 05.06.2000 – în urma declanşării crizei FNI, prin Ordonanţa nr. 183, CNVM a retras autorizaţia de funcţionare a FNI ca societate de administrare şi, drept urmare, activitatea FNI a fost suspendată, stare de fapt contrară prevederilor art.38 de la Titlul IV, Cap.4 din Regulamentul nr.9/1996.
– obligaţiile societăţii de administrare (cf. OG24/1993 şi R.9/1996 CNVM):
- menţinerea investiţiilor Fondului în valori imobiliare în următoarele limite:
- până la 10% din valorile mobiliare emise de un singur emitent şi aflate în circulaţie;
- 5% din valoarea activelor nete încorporată în acţiuni cotate emise de un singur emitent;
- 2% din valoarea activelor nete încorporată în acţiuni necotate emise de un sigur emitent sau 10% în acţiuni necotate emise de orice număr de emitenţi;
- maximum 5% din numărul unităţilor de fond aflate în circulaţie ce pot fi deţinute de un singur investitor.
- societatea de administrare nu poate îndeplini niciuna din funcţiile atribuite unei societăţi de depozitare;
- societatea de administrare va transmite săptămânal la CNVM structura de portofoliu , valoarea activelor nete ale fondului şi valoarea unitară a activului net.
- fondurile vor menţine minimum 30% din valoarea totală a activelor în numerar şi alte active lichide;
- este interzisă folosirea de către o persoană afiliată sau de acces a informaţiilor confidenţiale despre fond, în beneficiul său.
În perioada de în care a deţinut calitatea de administrator al Fondului (21.08.1995-05.06.2000), SOV INVEST SA a încasat un comision în cuantum de 292,798 miliarde ROL, dintr-un total de 347,228 miliarde ROL (sumă cuvenită potrivit contractelor semnate).
În acest context reţin atenţia următoarele elemente:
– din totalul cheltuielilor Fondului, ponderea aferentă comisionului de administrare reprezintă aproximativ 85%, în pofida faptului că valoarea procentuală a comisionului s-a diminuat constant. Această stare de fapt este justificată de permanenta supraevaluare a activelor contabile nete ale FNI, utilizate ca bază de calcul a comisionului;
– aplicând valoarea comisionului de administrare valorii reale a activelor contabile nete deţinute de FNI în perioada de referinţă, rezultă că SOV INVEST SA era îndreptăţită să încaseze suma de 85,157 miliarde ROL. Astfel, SOV INVEST SA a încasat în plus, fără cauză justă, suma de 203,668 miliarde ROL.
La înfiinţare (19.06.1995), SOV INVEST SA avea un capital social de 100 milioane ROL (100 acţiuni), capitalul fiind distribuit astfel: 80% – Societatea Generală de Investiţii; 5% – Vlas Ioana Maria; 5% – Nicolăescu Teodor; 5% – Andrei Elena; 1% – Velişcu Victor; 1% – Popa Nicolae; 1% – Popa Laura Livia; 1% – Negură Justina; 1% – Negură Ciprian.
De asemenea, este de menţionat că începând din data de 15.09.1995, SOV INVEST SA a realizat mai multe modificări ale actului constitutiv, fără acordul CNVM, prevăzut de art.32(i) din OG nr.24/1993, respectiv:
– 01.08.1995 – Vlas Ioana Maria a cesionat cele 5 acţiuni către SGI (5 milioane lei);
– 07.08.1995 – Nicolăescu Teodor şi Velişcu Victor au cesionat cele 2 acţiuni către SGI (2 milioane lei);
– 29.12.1995 – societatea şi-a schimbat sediul din Constanţa în Bucureşti;
– 02.04.1996 – SGI a realizat un aport la capital în cuantum de 600 milioane, participaţia la capital devenind de 98,7142%;
– 22.01.1997 – SGI a cedat toate acţiunile deţinute, în procent de 98,7142%, către Teodorescu Gheorghe, la valoarea nominală (691 milioane lei);
– 22.11.1997 – Teodorescu Gheorghe a cesionat 357 acţiuni, reprezentând 51% din capitalul social, Uniunii Naţionale a Cooperativelor de Consum şi de Credit Invest SA (CENTROCOOP), pentru suma de 5 miliarde ROL, din care cedentul a încasat efectiv 357 milioane ROL.
– 25.01.1999 – divizarea acţiunilor (1 acţiune=1.000 acţiuni), iar Teodorescu Gheorghe cesionată 334.000 acţiuni (47,71%) către Vlas Ioana Maria;
– 05.04.1999 – Vlas Ioana Maria cesionează 140.000 acţiuni (20% din capitalul social) Băncii Agricole, la preţul total de 8 miliarde ROL, faţă de valoarea lor nominală de 140 milioane ROL.
- banii utilizaţi de Banca Agricolă provin din vânzarea către FNI a unui număr de 400.000 acţiuni ASIROM, la preţul de 8 miliarde ROL – element nespecificat în dosarul ../P/2005, referitor la Banca Agricolă.
- acţiunile au fost predate AVAB, care a devenit acţionar în cadrul SOV INVEST SA.
– 21.06.1999 – Vlas Ioana Maria cesionează 140.000 acţiuni (20% din capitalul social) către CASA CENTRALĂ DE ECONOMII ŞI CONSEMNAŢIUNI, reprezentată de Mincu Mihaela Zora, la preţul total de 8 miliarde ROL, faţă de valoarea lor nominală de 140 milioane ROL.
- participarea CEC la capitalul SOV INVEST SA a fost aprobată fără o fundamentare de evaluare a preţului de achiziţie;
- prin scrisoarea nr…./21.06.1999, semnată de Ministrul Finanţelor Publice din acea perioadă, a fost aprobată achiziţionarea acţiunilor contra sumei de 8 miliarde ROL.
- CEC a realizat o plată de 5,5 miliarde ROL, diferenţa urmând a fi achitată din dividendele obţinute în anul 1999. Având în vedere că în anul 1999 SOV INVEST SA nu a acordat dividende, suma nu a mai fost achitată de CEC.
- acţiunile CEC la SOV INVEST SA au fost cesionate AVAB, care cumulat cu cele preluate de la Banca Agricolă, avea o participaţie de 40% la capitalul SOV INVEST SA.
În urma acestor cesiuni, ponderea capitalului social, pe structura acţionariatului, a devenit următoarea: 51% CENTROCOOP; 20% CEC; 20% BANCA AGRICOLĂ; 7,71% Vlas Ioana Maria; 0,71% Andrei Elena; 0,14% Popa Nicolae; 0,14% Popa Laura Livia; 0,14% Negură Justina; 0,14% Negură Ciprian.
Contractele de distribuire a unităţilor de fond
- 21.08.1995 – SOV INVEST SA, reprezentată de Velişcu Victor a semnat Contractul de distribuire cu GELSOR SA, reprezentată de Vlas Ioana-Maria, printre prevederile incluse fiind următoarele:
- acordarea distribuitorului dreptul de vânzare a unităţilor de fond FNI, în cadrul unui comision suportat de investitor care să nu depăşească 5% din valoarea unităţii de fond din ziua vânzării. În realitate, acest comision a fost suportat în permanenţă de administratorul fondului.
- distribuitorul va răspunde potrivit legii pentru pagubele provocate societăţii SOV INVEST SA şi fondului FNI, fiind totodată obligată la dune interese în cazul neexecutării sau executării necorespunzătoare a obligaţiilor ce-i revin din prezentul contract.
– 01.11.1995 – contract de asociere în participaţiune semnat între GELSOR SA, SOCIETATEA GENERALĂ DE INVESTIŢII SRL şi SOV INVEST SA, care avea ca obiect coordonarea activităţii celor trei societăţi semnatare, pentru crearea condiţiilor necesare de efectuare propriu-zisă a activităţii de distribuire pentru FNI.
- în perioada 03.08.1998 – 24.05.2000 , SOV INVEST SA a făcut plăţi după cum urmează:
- GELSOR SA – 120,084 miliarde lei
- SGI – 18,6 miliarde ROL.
- deşi nu a fost reziliat, începând din luna iunie 1999, contractul de distribuire încheiat cu GELSOR SA nu a mai fost onorat, SOV INVEST SA preluând tacit atribuţiile aferente activităţii de distribuire pentru FNI, odată cu preluarea în structura sa organizatorică a personalului operativ de specialitate care executa operaţiunile de distribuire a Fondului. Drept urmare, începând din 01.07.1999, SOV INVEST SA nu a mai plătit SC GELSOR SA comision sau alte sume pentru activitatea de distribuire.
- 01.11.1999 – SC SOV INVEST SA, reprezentată de Vlas Ioana Maria, a încheiat un nou Contract de distribuire cu SC CEC VALORI MOBILIARE SA, reprezentată de Nicolici Cătălin (preşedinte – director general), pentru o perioadă de 1 an calendaristic, contra unui comision de 1,2 miliarde ROL lunar, la care se adăuga suma de 0,5 lei/unitate de fond tranzacţionată.
- contractul a fost încheiat pentru realizarea funcţiei de distribuire pentru cele două fonduri mutuale de investiţii administrate de SOV INVEST SA, respectiv FNI şi FNA.
- societatea de distribuire şi-a început efectiv activitatea de distribuire în luna martie 2000, deşi contractul a fost semnat la 01.11.1999. Astfel, contrar prevederilor art.36 din OG24/1993, activitatea de distribuire în perioada iunie 1999 – martie 2000 a fost realizată de SOV INVEST SA.
- în perioada în care CEC VALORI MOBILIARE SA a fost distribuitorul unităţilor de fond FNI, a încasat suma de 3 miliarde ROL.
- 05.12.1999 – SOV INVEST SA a semnat un contractul de licenţă cu CEC VALORI MOBILIARE SA, prin care era abilitată să utilizeze sigla şi înscrisurile CEC în materialele de promovare şi pe carnetele de investitor.
- 06.03.2000 – SOV INVEST SA a reziliat contractul de licenţă cu CEC VALORI MOBILIARE SA, însă a continuat să utilizeze înscrisurile şi emblema.
Exercitarea funcţiei de depozitar a Fondului
A.12.09.1995 – SOV INVEST SA, reprezentată de Velişcu Victor, a încheiat Contractul de depozitare cu BANCA COMERCIALĂ DACIA FELIX, reprezentată de Berbec Florin (directorul sucursalei Bucureşti);
B.03.11.1995 – SOV INVEST SA, reprezentată de Petrescu Marian (directorul sucursalei Bucureşti) a încheiat un nou Contract de depozitare cu BANCA AGRICOLĂ SA, reprezentată de Bărbulescu Gheorghe (preşedinte) şi Tănăsoiu Vasile (director general), pentru o perioadă de 3 ani, în schimbul unui comision de 0,5% aplicat la fiecare operaţiune de vânzare şi/sau răscumpărare a unităţilor de fond.
la data semnării contractului, BANCA AGRICOLĂ SA nu avea prevăzut în obiectul de activitate efectuarea de astfel de operaţiuni, primind aprobarea BNR în data de 10.04.1998, iar a CNVM în data de 20.05.1998 şi 30.10.1998.
CNVM a dat autorizaţia de funcţionare şi avizat actele iniţiale şi ulterioare de constituire a Fondului fără a sesiza neconcordanţele dintre Contractele de depozitare şi OG nr.24/1993, neconstatând astfel că nu sunt întrunite toate condiţiile de funcţionare a FNI ca fond deschis de investiţii;
principalele elemente din care reiese că FNI nu îndeplinea condiţiile de funcţionare şi care, de altfel, au grevat asupra performanţei şi stabilităţii FNI constă în neincluderea în contractul de depozitare a următoarelor atribuţii ale depozitarului (conf. OG nr.24/1993):
ü calculul şi publicarea valorii activelor nete ale Fondului;
ü gestionarea directă a disponibilităţilor băneşti, prin conturi deschise la diverse bănci comerciale;
ü achiziţionarea directă de valori mobiliare, la preţuri supraevaluate, pe care le-a plătit, de regulă, în numerar;
ü depozitarea în tezaurul propriu a valorilor mobiliare din portofoliul FNI.
– 25.02, 31.03 şi 29.05.1997 – BANCA AGRICOLĂ SA a solicitat SOV INVEST SA refacerea Contractului de depozitare, pentru a fi aliniat prevederilor Regulamentului nr.9/1996 al CNVM.
– 30.05.1997 – SOV INVEST SA, reprezentată de Petrescu Marian, FNI, reprezentat de Negură Gheorghe şi BANKCOOP SA, reprezentată de Oltean Viorel,au semnat un contract de fideiusiune – cauţiune, al cărui obiect îl constituia garanţia plăţii valorii de răscumpărare a titlurilor de participare din ziua depunerii cererii de răscumpărare, în cadrul limitei maxime de 10% din fondurile proprii ale băncii sau 5% din aceasta în situaţia unei lichidităţi mai mici de 30% a FNI. Preţul contractului îl constituia jumătate din comisionul cuvenit administratorului pentru activitatea de administrare a FNI, plus un comision de 1% din creşterea lunară a activului net al FNI, iar durata contractului era de un an calendaristic de la data semnării.
– 16.07.1997 – pe fondul lipsei de răspuns, BANCA AGRICOLA SA a comunicat SOV INVEST SA rezilierea contractului şi a invitat societatea să dezafecteze ghişeele organizate în cadrul unităţilor teritoriale ale băncii, precum şi să sisteze operaţiunile Fondului prin bancă începând cu 01.10.1997.
- în virtutea Contractului de depozitare, Banca Agricolă a obţinut comisioane în cuantum de 209 milioane ROL – comision de depozitare şi 411 milioane ROL – suma aferentă operaţiunilor.
– 06.12.1999 – SOV INVEST SA, reprezentată de Vlas Ioana Maria, FNI, reprezentat de Negură Gheorghe şi CEC SA, reprezentată de Petrovici Camenco, au semnat un contract de fideiusiune – cauţiune, pe o perioadă de un an calendaristic, preţul cauţiunii fiind de 5 miliarde ROL pe lună.
- potrivit Legii nr.66/1996 privind reorganizarea CEC în societate bancară pe acţiuni, această activitate nu se regăsea în obiectul de activitate al CEC;
- potrivit Legii bancare nr.58/1998 „…banca este angajată prin semnătura a cel puţin doi conducători…”
- CEC se angaja „să plătească FNI suma reprezentată de valoarea de răscumpărare a titlurilor de participare”, precum şi „să efectueze toate operaţiunile posibile pentru achitarea preţului de răscumpărare a titlurilor de participare doar după ce FNI a epuizat toate posibilităţile de valorificare a activelor sale şi este declarat în imposibilitate de plată conform prevederilor legale în materie”, cu menţiunea că, în Comitetul de Direcţie al CEC, contractul a fost aprobat cu condiţia ca „suma garantă să fie limitată la 100 miliarde lei”.
- în perioada 11.01-15.05.2000, CEC a primit suma de 24,422 miliarde ROL (11.01, 15.02, 10.03 şi 15.05), reprezentând cauţiune;
– 18.01.2000 – CEC a denunţat unilateral contractul, pe baza art.4.1. – pentru prejudicierea imaginii şi credibilităţii comisionarului, denunţare reafirmată prin adresele din 19.01, 18.02 şi 15.03;
– 16.05.2000 – CEC a notificat nemijlocit către SOV INVEST SA rezilierea contractului începând cu data de 21.04.2000, invocând nulitatea absolută a contractului, pentru neplata cauţiunii şi a penalităţilor aferente, până la data de 20 a lunii următoare;
– 24.05.2000 – Consiliul de Încredere al FNI a cerut CEC-ului punerea în aplicare a contractului de fideiusiune-cauţiune;
– 25.10.2001 – Curtea de Apel Bucureşti – Secţia comercială, prin decizia civilă nr…., a constatat valabilitatea contractului de fideiusiune-cauţiune, rămasă definitivă prin decizia civilă nr…./01.03.2002.
În realitate, pe tot parcursul funcţionării Fondului, SOV INVEST SA a exercitat direct activităţile specifice depozitarului.
Publicitatea realizată FNI
În perioada ianuarie 1999 – mai 2000, SOV INVEST SA a realizat cheltuieli pentru reclamă în valoare totală de 56,997 miliarde ROL, cu menţiunea că în primele 4 luni ale anului 2000 au fost realizate plăţi în cuantum de 33,679 miliarde ROL.
Principalii prestatori de servicii au fost: CURENTUL SA – în perioada 1998-2000 a încasat suma de 47,837 miliarde ROL; TEMPO ADVERTISING SRL – în perioada 1998-2000 a încasat suma de 44,368 miliarde ROL; IMOLA SA – în perioada 1998-2000 a încasat suma de 21,446 miliarde ROL.
Sistarea activităţii Fondului Naţional de Investiţii
- 15.05.2000 – Vlas Ioana Maria, în calitate de preşedinte-director general al SOV INVEST SA a transmis tuturor agenţiilor teritoriale următorul comunicat: „Urmare a aglomerării agenţiilor, începând de astăzi, nu se vor mai face plăţi în numerar, ci doar se vor înregistra cererile de răscumpărare, urmând ca plăţile să fie efectuate prin ghişeele CEC şi ale altor bănci comerciale. Plata se va face în termen legal, conform Prospectului de emisiune, prin întocmirea de liste şi afişarea acestora”
- de reţinut că, potrivit Regulamentului nr.9/1996 al CNVM, competenţa de suspendare a răscumpărărilor revenea CNVM;
- de asemenea, după acest comunicat, au fost efectuate răscumpărări în cuantum de 38,916 miliarde ROL – 3.276 investitori, dintre care 67 investitori au răscumpărat suma totală de 23,295 miliarde ROL.
- 24.05.2000 – SOV INVEST SA a transmis agenţiilor teritoriale un comunicat prin care a fost adus la cunoştinţă faptul că s-a solicitat CNVM suspendarea temporară a activităţii FNI
- în total au fost emise 318.413 carnete de investitor, dintre care, la 24.05.2000, 57.636 – carnete fără sold – lichidate, 260.777 – carnete cu sold – nelichidate.
Mecanismul de fraudare a fondului
- este de precizat că, urmare semnării contractului de licenţă cu CEC VALORI IMOBILIARE SA (05.12.1999) şi pe fondul capitalului de imagine obţinut, numărul carnetelor de investitor a crescut semnificativ, astfel că, în perioada decembrie – mai 2000 au fost emise 175.372 carnete – reprezentând circa 55% din valoarea totală a carnetelor de investitor emise de Fond de la înfiinţare.
- din punct de vedere al subscrierilor, FNI a încasat în aceeaşi perioadă suma de 3.805,920 miliarde ROL, reprezentând 49,66% din valoarea totală a subscrierilor efectuate de la înfiinţarea Fondului.
- potrivit evidenţelor informatice, valoarea totală a subscrierilor realizate de persoanele fizice sau juridice, în perioada 15.09.1999 – 24.05.2000, a fost de 7.663,8 miliarde lei(…)
Subscrieri din sume ce nu provin din surse externe FNI
- Sume răscumpărate şi subscrise de acelaşi investitor
La 15.05.2000 – din carnetul de investitor emis pe numele lui Bogdan I. Constantin, s-au răscumpărat 90.000 unităţi de fond la preţul unitar de 103.390 şi au fost subscrise 89.045 unităţi de fond la acelaşi preţ, diferenţa de unităţi de fond constând în comision de răscumpărare şi impozitul de 1% pe câştigul realizat.
- Sume răscumpărate şi depuse pe numele altui investitor
La 13.01.2000, din carnetul de investitor nr…., emis pe numele lui Popa Nicolae, au fost răscumpărate un număr de 152.545 unităţi de fond la preţul unitar de 72.110 ROL – circa 11 miliarde ROL.
În aceeaşi zi, SOV INVEST SA a virat suma de 11 miliarde ROL din contul FNI în contul Vîntu Sorin Ovidiu, deschis la BRS.
În aceeaşi zi, Vîntu Sorin Ovidiu a virat suma de 11 miliarde ROL în contul SC IMOLA SA, iar SC IMOLA SA a cumpărat 152.545 unităţi de fond (acelaşi număr de unităţi de fond deţinut anterior de Popa Nicolae), contra sumei de 11 miliarde ROL, operaţiune derulată prin două tranzacţii, de 90.000 şi 62.545 unităţi.
Subscrieri din sume încasate de la FNI
La data de 19.04.1996, Irimescu Teodor a vândut FNI, reprezentat de Popa Nicolae (contractul nr…/19.04.1996), un număr de 75.000 acţiuni necotate emise de MIND BANK SA, pentru care a încasat, prin virament, suma de 2,625 miliarde ROL (la un preţ de 35 ori mai mare decât cel nominal). Din această sumă, la data de 23.04.1996, Irimescu Teodor a subscris la FNI un număr de 155.950 unităţi de fond, în valoare totală de 2,279 miliarde ROL, de unde rezultă că în gestiunea Fondului, în urma acestei subscrieri, nu s-a încasat nicio sumă în plus care să provină din surse externe FNI.
Având în vedere că, în cazului cesiunii celor 65.359 acţiuni de către ASIA DONA IMPORT EXPORT SRL, suma de bani aferentă acţiunilor a fost virată SOV INVEST SA în vederea achiziţionării de unităţi de fond, însă Irimescu Teodor nu figurează cu alte răscumpărări de fond în afară de cea aferentă sumei de 2,279 miliarde ROL (obţinând 6,943 miliarde lei), trebuie verificat dacă aceste operaţiuni au fost realizate pe baza carnetului de investitor deţinut de GELSOR SA, societate care figurează cu răscumpărări în valoare totală de 587,216 miliarde ROL.
Răscumpărări discreţionare ale unităţilor de fond
În perioada de funcţionare a Fondului, valoarea totală a răscumpărărilor a fost de 6.448 miliarde ROL, din care:
- 4.083 miliarde ROL provenită din sumele subscrise;
- 2.365 miliarde ROL provenită din creşterea valorii unităţilor de fond.
Astfel, la data de 24.05.2000, în soldul activelor nete ale Fondului trebuia să se regăsească suma de 3.580,8 miliarde ROL (total sumă subscrisă – total răscumpărări ale sumelor subscrise).
(…)
De asemenea, este stabilit că pe fondul supraevaluării activului net al F.N.I., în contextul răscumpărărilor, au fost încasate în plus, fără justă cauză, sume în valoare totală de 1.168,255 miliarde ROL, de pe un număr de 66.675 carnete de investitor F.N.I.
Pe de altă parte, din totalul sumelor răscumpărate cu 45 zile înainte de căderea Fondului – 847,046 miliardei (reprezentând circa 13,1% din totalul răscumpărărilor acordate de Fond), Popa Nicolae a răscumpărat 216,057 miliarde ROL (25,51% din totalul răscumpărărilor realizate cu 45 de zile înainte de cădere), în timp ce Casa de Economii şi Consemnaţiuni (CEC), care era acţionar la SOV INVEST SA (cu 20% din capitalul social al acesteia) şi cauţionarul FNI, nu a răscumpărat nicio unitate de fond din suma rămasă de răscumpărat, respectiv peste 115 miliarde ROL (cu termen scadent expirat).
Deşi potrivit Legii nr.66/1996, privind reorganizarea CEC în societate bancară, în obiectul de activitate nu era prevăzută activitatea de plasamente în titluri de participare ale unui fond deschis de investiţii, iar potrivit art.27 din Regulamentul nr.9/1996 al CNVM CEC nu putea deţine mai mult de 5% din totalul unităţilor de fond FNI, Comitetul de Direcţie şi Consiliu de Direcţie al CEC, cu avizul Ministerului Finanţelor Publice:
- 16.04.1999 CEC cumpără 128.000 unităţi de fond FNI în valoare de 40 miliarde ROL;
- 08.07.1999 CEC cumpără 118.652 unităţi de fond FNI în valoare de 50 miliarde ROL (şi deţine 7,4% din totalul unităţilor de fond FNI, peste 5% din limita admisă);
- 12.07.1999 CEC cumpără 461.674 unităţi de fond FNI în valoare de 200 miliarde ROL, cumulând astfel peste 22,86% din numărul total al unităţilor de fond FNI aflate în circulaţie.
Din suma subscrisă, CEC a răscumpărat suma de 174,190 miliarde ROL, înregistrând o pierdere de 115,809 miliarde ROL.
Declararea parţială a unităţilor de fond aflate în circulaţie şi supraevaluarea activelor Fondului
Începând din 31.12.1996, SOV INVEST SA a declarat constant, în raportările periodice remise CNVM, un număr inferior de unităţi de fond. Astfel, în timp ce la 31.12.1996 nu fuseseră declarate 6.765.450 de unităţi de fond, la data de 24.05.2000 numărul unităţilor de fond existente în plus faţă de raportări era de 45.401.153.
Declararea parţială a numărului unităţilor de fond a luat amploare începând din trimestrul II 1999, când numărul acestora a fost diminuat de peste 2 ori faţă de numărul înregistrat în baza de date.
De asemenea, în perioada 05.03.1999 – 12.05.2000, conducerea SOV INVEST SA a comunicat valoarea unităţilor de fond aflate în circulaţie prin NOTE CIRCULARE, valoare în raport de care se efectuau operaţiunile de subscriere şi răscumpărare a unităţilor de fond. În această perioadă, NOTELE CIRCULARE au fost semnate de Vlas Ioana Maria, Bătrân Gavril, iar o parte nu au fost semnate.
Referitor la valoarea activelor nete contabile, în contabilitatea FNI (prin administratorul SOV INVEST SA) au fost efectuate următoarele modificări:
- contul 2678 – „Câştig nerealizat de plată” a fost redenumit „Dobânzi aferente creanţelor imobilizate” şi a fost utilizat în scopul evidenţierii diferenţelor rezultate din reevaluarea scriptică a titlurilor de valoare deţinute de Fond;
- valoarea activelor Fondului, de la înfiinţare şi până la 31.05.2000, a fost supraevaluată, în total, cu 1.453,521 miliarde ROL, dintre care, doar în perioada 01.01.1999-31.05.2000 au fost înregistrate sume fără susţinere economică în valoare de 873,556 miliarde ROL.
- valoarea unităţilor de fond nu era calculată pe baza activelor nete contabile şi numărul unităţilor de fond (ca un calcul automat), ci era inserată manual de operator în tabelul remis CNVM.
Astfel, deşi în timp valoarea unităţii de fond a crescut nejustificat de la 1.000 ROL la 103.720 ROL (de 103,72 ori), în realitate, la 31.05.2000 valoarea reală a unităţii de fond era de 7.060 ROL (creştere de 7,1 ori). Această situaţie atestă răspunderea CNVM care a autorizat şi permis FNI să funcţioneze fără societate de depozitare, fapt care a permis administratorului să dispună în mod discreţionat de informaţiile referitoare la valoarea unitară a unităţii de fond.
La data de 15.08.2000, urmare unui control, CNVM a calculat valoarea unităţii de fond FNI pentru data de 30.06.2000 la 1.298 lei/unitate (cf.HG887/1995) şi 6.619 lei/unitate, prin reevaluarea acţiunilor conform prevederilor OAP nr.136/1998.
Similar, lichidităţile (cont curent, casa şi alte titluri de plasament) Fondului au fost în permanent supraevaluate, în realitate, în perioada 31.01.1999-30.04.2000, valoarea de 30% fiind satisfăcută de 3 ori, respectiv la 31.07.1999 (pe fondul unei subscrieri în cuantum de 250 miliarde ROL, realizată de CEC), 31.03.2000 şi 30.04.2000 (ca urmare a unei reclame agresive promovate de SOV INVEST SA).
Astfel, prin supraevaluarea lichidităţilor a crescut nejustificat activul net contabil, determinând o creştere artificială a valorii unităţii de fond, sumele de bani rezultate din subscrieri fiind constant plasate de SOV INVEST SA în diverse active neperformante, dintre care plăţile în numerar ale unor acţiuni necotate sunt elocvente, acestea fiind înregistrate la valori de achiziţie supraevaluate.
Nerespectarea structurii portofoliului FNI
(…) În structura portofoliului raportat CNVM o pondere important o deţineau acţiunile necotate (69,21% în anul 1996, redusă treptat până la 44,1% în luna mai 2000), contrar prevederilor art.27 din O.G. nr.24/1993 care prevedea o cotă maximă de 10% din activele nete ale fondului investite în astfel de acţiuni.
Este de menţionat că această pondere a fost determinată şi de supraevaluarea acţiunilor necotate, care, în realitate aveau o lichiditate redusă, pe fondul faptului că cererea era redusă, iar valoarea de tranzacţie pe piaţă era net inferioară.
Ponderea lichidităţilor în perioada 1996-1998 a fost sub 30%, contrar prevederilor art.35 din Regulamentul nr.9/1996 al CNVM. Pe de altă parte, la data de 04.06.1999, o echipă de control a CNVM a consemnat că ponderea lichidităţilor fondului era de 41,82%, în condiţiile în care, în realitate, era de 4% din activul net al Fondului, de unde rezultă că această sumă a fost preluată din raportările supraevaluate transmise de SOV INVEST SA la CNVM.
F.N.I. a înregistrat încă de la înfiinţare pierderi, pe fondul modului discreţionar în care administratorul SOV INVEST SA (în contractul de administrare, art.10.1, menţionându-se că „mandatara răspunde pentru orice prejudiciu produs mandatatei”) a cheltuit veniturile, în exces cu 471,3 miliarde ROL, sumă care reprezintă pierdere pentru F.N.I.
Acţiunile cotate:
- portofoliul acestora a fost administrat de GELSOR SA în baza contractului semnat în data de 01.06.1997;
- acestea au fost supraevaluate de aproape 7 ori în rapoartele remise CNVM. Astfel, la 31.12.1999 a fost raportată valoarea de 261,23 miliarde ROL plasată în acţiuni cotate, în realitate valoarea de piaţă fiind de doar 12,285 miliarde ROL, cu menţiunea că preţul de achiziţie fusese de 32,873 miliarde ROL.
- cu toate acestea, pierderea reală înregistrată, respectiv 20,587 miliarde ROL, a fost evidenţiată în contul 2678 – „Câştig nerealizat de plată” (unde se înregistrau şi reevaluările realizate fără temei pentru acţiuni necotate).
- la 24.05.2000, acţiunile listate pe BVB şi deţinute de FNI (fiind sub sechestru asigurator) valorau 8,9 miliarde ROL (contabil), doar acţiunile la 28 emitenţi, dintre cei 35, mai fiind valide, pe fondul intrării în faliment/lichidare a 7 dintre aceştia. Pierderile contabile au fost 1,371 miliarde ROL.
- la aceeaşi dată, acţiunile listate pe RASDAQ valorau (contabil) 23,2 miliarde ROL, dintre acţiunile deţinute la cei 51 de emitenţi, doar acţiunile la 35 emitenţi fiind valorificabile. Pierderile contabile au fost de 2,696 miliarde ROL.
- în perioada de funcţionare a Fondului, valoarea totală a acţiunilor cotate cumpărate de FNI a fost de 105,242 miliarde ROL.
Referitor la acţiunile necotate:
- de la înfiinţarea Fondului, ponderea acţiunilor necotate în activul net contabil nu s-a încadra niciodată în limita de 2% din valoarea activelor nete emise de un singur emitent sau 10% emise de orice număr de emitenţi.
- acţiunile F.N.I. la INDUSTRIAL EXPORT SA reprezentau, din activul net, în 1996 – 16,7%, 1997 – 42,5%, 1998 – 60%, 1999 – 41,3%.
- SOV INVEST SA a cumpărat acţiuni necotate emise de INDUSTRIAL EXPORT SA în valoare, supraevaluată (cf. OAP nr.136/1998), de 326,228 miliarde ROL, pe care le-a evaluat, la 31.12.1999 la suma de 982,053 miliarde ROL (de două ori supraevaluate, faţă de valoarea de piaţă);
- plata tuturor acţiunilor INDUSTRIAL EXPORT SA a fost realizată în numerar, majoritatea operaţiunilor nefiind însoţite de contractele de vânzare-cumpărare valide şi modul de fundamentare al preţurilor. Astfel, acţiunile erau cumpărate de la persoane fizice contra unor sume de circa 7-8 ori mai mici decât cele declarate ca fiind plătite în contul acţiunilor;
- în anul 1999, în schimbul acţiunilor INDUSTRIAL EXPORT SA cumpărate, au fost efectuate plăţi în numerar în cuantum de 170,485 miliarde ROL, fără a exista documente justificative. O parte din bani au provenit, tranzitoriu, din contul F.N.A., ulterior fiind restituiţi.
- la data căderii Fondului (24.05.2000), acţiunile erau depozitate în tezaurul SOV INVEST SA la o valoarea contabilă de 326,228 miliarde ROL, sumă ce reprezintă pierdere pentru investitori în contextul în care, conform unei note transmise de QUADRANT SA către CNVM, valoarea acestora este zero, având în vedere că nu au cerere pe piaţa nereglementată.
- acţiunile F.N.I. la Banca Internaţională a Religiilor (BIR) – 543.879 acţiuni, cumpărate de la persoane fizice şi juridice contra sumei de 8,722 miliarde ROL şi majorate, prin reevaluări, la 26,783 miliarde ROL.
- suma constituie pierderi, având în vedere că BIR se afla în faliment la momentul căderii Fondului;
- în anul 1999, BIR a subscris unităţi la fond la FNI în valoare totală de 100 miliarde ROL.
- din valoare de 1.504,92, la care erau evaluate acţiunile necotate deţinute de FNI, la data de 24.05.2000, valoarea acţiunilor valorificabile era de 338,331 miliarde ROL.
Obţinerea de răscumpărări fără achitarea contravalorii unităţilor de fond evidenţiate ca subscrise
– 10.12.1999 – în carnetul de investitor nr.40.102.000486, emis pe numele lui Popa Nicolae, au fost subscrise 1.758.461 unităţi de fond, în valoare totală de circa 117,289 miliarde ROL.
- Popa Nicolae era autorizat, în scris, de Vîntu Sorin Ovidiu să efectueze tranzacţii la FNI, în baza instrucţiunilor date de ultimul menţionat.
- în aceeaşi zi, Vîntu Sorin Ovidiu a depus în numerar suma de 5 miliarde ROL, aferentă cumpărării a 74.963 unităţi de fond, operaţiune consemnată în carnetul de investitor menţionat mai sus;
- diferenţa, 112,289 miliarde ROL, nu a fost achitată;
- prin carnetul de investitor nr.40.102.000486, Popa Nicolae a subscris un număr total de 8.294.307 unităţi de fond, în valoare totală de 302,731 miliarde, dintre care nu a achitat 112,289 miliarde ROL;
- până la data de 17.04.2000, au fost răscumpărate toate cele 8.294.307 unităţi de fond, pentru valoarea totală de 439,777 miliarde ROL.
- paguba produsă FNI, prin neachitarea sumei de 112,289 miliarde ROL şi răscumpărarea unităţilor de fond aferente valorii menţionate, este de 137,403 miliarde ROL.
Operaţiuni derulate de pe carnetele de investitor emise pe numele lui Vîntu Sorin Ovidiu şi Popa Nicolae
Operaţiuni derulate de pe carnetul de investitor nr.40.010.000061.0:
La data de 13.01.2000, orele 17:49 şi 17:53, la data de 14.01.2000, orele 18:09 şi la data de 17.01.2000, orele 12:19, a fost listată din baza de date a F.N.I. fişa analitică a carnetului de investitor nr.40.010.000061.0, emis pe numele lui Vîntu Sorin Ovidiu.
|
Nr.crt. |
Data |
Numărul unităţilor de fond răscumpărate |
Valoarea unitară a unităţii de fond |
Valoarea răscumpărată |
|
1. |
11.01.2000 |
57.482 |
72.110 |
4.145.027.020 |
|
2. |
13.01.2000 |
52.545 |
72.110 |
3.789.019.950 |
|
3. |
14.01.2000 |
12.884 |
72.110 |
929.085.240 |
La data de 12.09.2000, orele 12:01 şi la data de 22.10.2001, orele 17:31, se listează din baza de date informatizată a F.N.I. fişa analitică a carnetului de investitor nr.40.010.000061.0, emis pe numele lui Popa Nicolae.
La data de 21.12.2001, orele 13:43 şi la data de 28.02.2002, orele 14:36, se listează din aceeaşi bază de date fişa analitică respectivă pe numele lui Popa Nicolae, cu următoarele informaţii:
|
Nr.crt. |
Data |
Numărul unităţilor de fond răscumpărate |
Valoarea unitară a unităţii de fond |
Valoarea răscumpărată |
Valoarea răscumpărată în plus |
|
1. |
11.01.2000 |
557.482 |
72.110 |
40.200.027.020 |
36.055.000.000 |
|
2. |
13.01.2000 |
152.545 |
72.110 |
11.000.019.950 |
7.211.000.000 |
|
3. |
14.01.2000 |
1.112.884 |
72.110 |
80.250.065.240 |
79.321.000.000 |
|
TOTAL |
|
|
131.450.112.210,00 |
122.587.000.000 |
|
Astfel, la data de 11.01.2000, în loc de 57.482 unităţi a fost consemnată suma de 557.482 unităţi, prin adăugarea cifrei 5 în faţa numărului de unităţi, similar fiind operate modificări, direct în baza de date, în data de 13.01 şi 14.01, prin adăugarea cifrei 1, respectiv 11. În acest mod, a fost obţinută suma de 131.450.112.210, cu 122,587 miliarde ROL în plus, faţă de valoarea cuvenită.
Suma de 120,250 miliarde ROL (provenite din răscumpărările din data de 11.01 şi 14.01), virată direct în contul lui Vîntu Sorin Ovidiu, a fost utilizată pentru aport la capital la BID, cu menţiunea că lichidităţile din ziua de 14.01.2000 au provenit din sumele subscrise la FNI de 8 angajaţi ai SOV INVEST SA, obţinute din credite angajate la BRS.
Operaţiuni derulate de pe carnetul de investitor nr.40.102.001565.0:
De pe carnetul menţionat, aparţinând GELSOR SA şi avându-l ca împuternicit pe Popa Nicolae, s-a răscumpărat cea mai mare sumă, raportată la valoarea subscrierilor, respectiv de 5,9 ori mai mare, cu un câştig net în sumă absolută de 487,909 miliarde ROL (răscumpărări de 587,216 miliarde ROL şi subscrieri de 99,307 miliarde lei).
Acest lucru a fost posibil ca urmare a răscumpărării unităţilor de fond splitate (1 unitate = 10 unităţi) la valoarea nesplitată a acestora, operaţiuni derulate în data de 19.11.1999 (două răscumpărări) şi 25.11.1999 (două răscumpărări).
Pagubele generate fondului naţional de investiţii
|
Mod de prejudiciere |
Valoarea prejudiciului |
|
|
PAGUBE DIRECTE |
||
|
1. |
Recotarea acţiunilor pe BVB şi Rasdaq |
61,154 |
|
2. |
Falimentul emitenţilor după căderea FNI |
4,067 |
|
3. |
Investiţii în acţiuni INDUSTRIAL EXPORT SA |
324,667 |
|
4. |
Credit acordat CIBELA SA |
5 |
|
5. |
Investiţii în acţiuni BIR |
8,722 |
|
6. |
Plata în plus a comisionului de administrare |
203,668 |
|
7. |
Neîncasarea sumelor subscrise la 10.12.1999 de Popa Nicolae şi răscumpărate |
137,403 |
|
8. |
Comision neîncasat de la cei 8 investitori în luna ianuarie 2000 |
3,063 |
|
9. |
Comision neîncasat de la Popa Nicolae pentru răscumpărari (9 carnete) |
14,123 |
|
10. |
Răscumpărări încasate în plus de GELSOR SA |
421,272 |
|
11. |
Comision neîncasat de la GELSOR SA |
2,663 |
|
12. |
Modificări efectuate pe carnetul nr.40.010.000061 |
122,587 |
|
TOTAL PAGUBE DIRECTE |
1.308,389 |
|
|
PAGUBE INDIRECTE |
||
|
|
Majorarea artificială a valorii activelor FNI |
1.453,521 |
|
|
Majorarea artificială a lichidităţilor |
1.284,130 |
|
TOTAL PAGUBE INDIRECTE |
2.737,651 |
|
|
TOTAL GENERAL PAGUBE |
4.046,040 |
|
|
PREJUDICIU SUFERIT DE INVESTITORII FNI |
3.944,641 |
|
Beneficiile obţinute de Vîntu Sorin Ovidiu şi modul de alocare al acestora
Vîntu Sorin Ovidiu l-a mandat pe Popa Nicolae ca, din sumele avansate de acesta să efectueze, în numele său personal, investiţii la F.N.I., în baza dispoziţiilor pe care i le dădea în acest sens.
Astfel, Popa Nicolae a efectuat operaţiuni pe baza a 9 carnete de investitor, răscumpărând în total suma de 929,263 miliarde ROL, pe baza unor subscrieri în valoare totală de 353,851 miliarde ROL.
Din sumele răscumpărate de Popa Nicolae şi ordinele de plată identificate în arhiva Fondului, a rezultat că suma de 516,002 miliarde ROL (64%) a fost virată direct în contul lui Vîntu Sorin Ovidiu.
Pe lângă aceste încasări directe din conturile F.N.I., Vîntu Sorin Ovidiu a mai beneficiat şi de sume, în cuantum de peste 85,985 miliarde ROL, provenite din răscumpărări virate în contul său, deschis la BCR – Sector 5, de:
1.Popa Nicolae – 13,535 miliarde ROL, după cum urmează:
a.01.10.1999 – 3 miliarde ROL;
b.22.10.1999 – 2,7 miliarde ROL;
c.02.11.1999 – 1,5 miliarde ROL;
d.05.11.1999 – 2,6 miliarde ROL;
e.09.11.1999 – 3,735 miliarde ROL.
2.GELSOR SA – 52 miliarde ROL, după cum urmează:
16.09.1998 – 25 miliarde ROL. La aceeaşi dată, Vîntu Sorin Ovidiu a virat suma de 25 miliarde ROL către GELSOR SA, iar GELSOR SA a virat suma de 12,145 miliarde ROL în contul lui Vîntu Sorin Ovidiu şi suma de 12,855 miliarde ROL în contul Mocanu Carmen, reprezentând „ cval. credit restituit, plată ordonată de Vîntu Sorin Ovidiu”. Din suma de 12,855 miliarde ROL, Mocanu Carmen a virat în contul SOV INVEST SA suma de 12,852 miliarde ROL, reprezentând „cval. imobil Paris, .., contract v-c nr…./10.09.1998”. Din suma de 12,145 miliarde ROL, Vîntu Sorin Ovidiu a virat suma de 5 miliarde ROL în contul Vîntu Angelica, deschis la Bancorex.
15.07.1999 – GELSOR SA a răscumpărat unităţi de fond în sumă de 32 miliarde ROL. Din această sumă, 10 miliarde ROL a fost virată lui Vîntu Sorin Ovidiu şi 17 miliarde ROL la SGI SA. SGI SA a virat suma de 17 miliarde ROL în contul IMOLA SA. IMOLA SA a virat suma de 16,5 miliarde ROL în contul lui SOV. SOV a viral suma de 26,5 miliarde ROL în contul lui Mailat Călin, deschis la ROBANK.
SOV INVEST SA – din comisionul de administrare, 20,45 miliarde ROL, după cum urmează:
10.02.1999 – SOV INVEST SA a încasat de la FNI suma de 6,027 miliarde ROL, din care a virat 6 miliarde ROL către GELSOR SA. GELSOR SA a virat 5 miliarde ROL lui Vîntu Sorin Ovidiu.
16.03.1999 – SOV INVEST SA a încasat de la FNI suma de 2,365 miliarde ROL, din care a virat GELSOR SA suma de 2,3 miliarde ROL. GELSOR SA a virat suma de 1,3 miliarde ROL în contul lui Vîntu Sorin Ovidiu, care a virat suma de 980 milioane ROL la EDITURA CRISTOIU SA, reprezentând aport la capital pentru Vîntu Sorin Ovidiu – 670 milioane ROL, Cristoiu Ion – 300 milioane ROL şi Popa Nicolae – 10 milioane ROL.
20.05.1999 – SOV INVEST SA a încasat de FNI suma de 7,62 miliarde ROL, din care a virat 7,6 miliarde ROL către GELSOR SA. GELSOR SA a virat lui Vîntu Sorin Ovidiu suma de 4,5 miliarde ROL, pe care acesta a virat-o către OMNIASIG SA, reprezentând „aport la capital”. De asemenea, GELSOR SA a virat suma de 1,550 miliarde ROL în contul IMOLA SA (reprezentând restituire credit acordat de Vîntu Sorin Ovidiu), sumă din care IMOLA SA a virat suma de 1,544 miliarde ROL în contul MIHAI TATULICI PRODUCTION SA, reprezentând „plată contract cesiune părţi sociale”.
21.05.1999 – SOV INVEST SA a încasat de la FNI suma de 4,521 miliarde ROL, din care a virat suma de 3,75 miliarde ROL către GELSOR SA. GELSOR SA a virat suma de 3,6 miliarde ROL în contul Vîntu Sorin Ovidiu, care a virat-o în contul IMOLA SA, sub justificarea „finanţare societate”. Din această sumă, IMOLA SA a virat 3 miliarde ROL în contul FC NAŢIONAL.
Alocarea sumelor încasate de Vîntu Sorin Ovidiu de la F.N.I.
- Finanţarea/creditarea firmelor proprii:
- GELSOR SA – 24,38 miliarde ROL;
- IMOLA SA – 45,73 miliarde ROL;
- CURENTUL SA – 10,159 miliarde ROL, cu menţiunea că, în anul 1998 au fost realizate restituiri de finanţare în cuantum de 123,52 miliarde ROL.
b.Constituirea sau majorarea capitalului social la societăţi comerciale
- Aport la capitalul SOV INVEST SA
În luna februarie 1996, Şerban Nicolae a vândut FNI 90.996 acţiuni MIND BANK, pentru care a încasat suma de 3,366 miliarde ROL (de aproximativ 37 ori mai mult decât valoarea acestora la căderea Fondului). Din această sumă, cel în cauză virat în contul Vîntu Sorin Ovidiu suma de 2,432 miliarde ROL, reprezentând restituire finanţare. Din această sumă, Vîntu Sorin Ovidiu a virat 900 milioane ROL la capitalul social al SGI SA şi 999,999 milioane ROL la F.N.I., pentru subscrierea unui număr de 74.054 unităţi de fond care au fost înregistrate pe numele lui Popa Nicolae. Din suma primită, SGI SA a virat la capitalul social al SOV INVEST SA 600 milioane ROL, care a virat în contul lui Vîntu Sorin Ovidiu suma de 198,150 milioane ROL.
- aport la capitalul BĂNCII COMERCIALE ASTRA-BRAŞOV
La data de 26.01.1999, GELSOR SA a răscumpărat unităţi de fond de la FNI în valoare de 27 miliarde ROL, din care a virat la capitalul Băncii comerciale ASTRA-BRAŞOV suma de 25 miliarde ROL.
La data de 25.11.1999, GELSOR SA a răscumpărat unităţi de fond de la FNI în sumă de 39 miliarde ROL, din care a virat ca aport la capitalul social al Băncii comerciale ASTRA-BRAŞOV suma de 25 miliarde ROL.
După ce Vîntu Sorin Ovidiu, în calitate de acţionar majoritar la GELSOR SA, a devenit acţionar majoritar la Banca comercială ASTRA-BRAŞOV şi i-a schimbat denumirea în Banca Comercială de Scont (BRS), în perioada 21.01-09.06.2000 au fost virate de la BCR-Sector5 la BRS – Sucursala municipiului Bucureşti următoarele disponibilităţi:
- 336,2 miliarde ROL din contul GELSOR SA;
- 307 miliarde ROL din contul Vîntu Sorin Ovidiu;
- 20 miliarde ROL din contul Popa Nicolae;
- 10 miliarde ROL din contul SOV INVEST SA.
- aport la capitalul Băncii pentru Investiţii şi Dezvoltare (BID)
La capitalul BID, Vîntu Sorin Ovidiu a subscris şi vărsat suma totală de 180 miliarde ROL, după cum urmează:
- 120,250 miliarde ROL – sumă provenită din răscumpărări de unităţi de fond (11.01 şi 14.01.2000) de pe carnetul de investitor nr.40.010.000061.0 emis pe numele lui Popa Nicolae;
- 1,8 miliarde ROL – sumă provenită (11.01.2000) din răscumpărări de unităţi de fond FNI, care au fost transferate în contul lui Vîntu Sorin Ovidiu;
- 58 miliarde ROL – sumă virată (13.01.2000) din contul IMOLA SA, încasată de la GELSOR ASSETS MANAGEMENT SA.
- aport la capitalul social al GELSOR SA
- 12.01.1999 – din răscumpărările de unităţi de fond efectuate de pe carnetul de investitor 40.102.000486.0, aparţinând lui Popa Nicolae, SOV INVEST SA a transferat suma de 5 miliarde ROL în contul lui Vîntu Sorin Ovidiu, utilizată de acesta pentru majorarea capitalului social al GELSOR SA. În aceeaşi zi, GELSOR SA a subscris suma în cauză la FNI, pe carnetul nr.40.102.001565.0, pentru care avea clauză de împuternicire Popa Nicolae;
- 14.01.1999 – similar punctului anterior, GELSOR SA a subscris suma de 1,5 miliarde ROL;
- 15.01.1999 – Vîntu Sorin Ovidiu a primit din răscumpărări de unităţi de fond FNI suma de 8 miliarde ROL, iar Popa Nicolae 1,5 miliarde ROL. Cele două sume au fost utilizate pentru majorări de capital la GELSOR SA, care a subscris la FNI suma de 9,5 miliarde ROL.
- 20.01.1999 – Vîntu Sorin Ovidiu a primit din răscumpărări de unităţi de fond suma de 18 miliarde ROL, din care a virat la capitalul social al GELSOR SA suma de 15 miliarde ROL, subscrisă, în aceeaşi zi, la FNI;
- cCumpărări de imobile
- 24.09.1999 – SOV INVEST SA a virat din răscumpărări de unităţi de fond suma de 18 miliarde ROL în contul lui Vîntu Sorin Ovidiu, care a virat suma de 14 miliarde ROL în contul lui Iordache Alexandru, reprezentând contravaloare imobil şi teren.
- 10.04.1998 – SOV INVEST SA a transferat către GELSOR SA suma de 2 miliarde ROL, reprezentând „acţiuni BVB”, dintre care suma de 1,3 miliarde ROL a fost utilizată pentru cumpărare imobil de la Achim Virgil. Similar, în data de 18.06.1997, GELSOR SA a primit de la FNI, în contul discreţionar, suma de 3 miliarde ROL pentru cumpărarea de acţiuni OTC RASDAQ, sumă utilizată pentru achiziţionarea a 60.496 unităţi de fond nesplitate. Prin acest procedeu, GELSOR SA a subscris la FNI, în anul 1999, suma de 23,741 miliarde ROL, banii provenind din ordinele date de FNI în vederea cumpărării de acţiuni de pe RASDAQ, în baza Contractului de administrare de portofoliu încheiat la data de 01.06.1997.
- 02.09.1999 – Vîntu Sorin Ovidiu a încasat din răscumpărări de unităţi de fond suma de 2,061 miliarde ROL, virată ulterior în contul IMOLA SA. În aceeaşi zi, IMOLA SA a virat suma de 2,061 miliarde ROL în contul lui Eftimie Ion, reprezentând contract de cesiune părţi sociale la SC STUDIOUL TVC SRL Piteşti.
Sponsorizări
Anul 1998: UFC RAPID – 848,4 milioane lei; Fundaţia Open Romania – 680 milioane ROL. Anul 1999, din contul GELSOR SA: Fundaţia Open Romania – 2,428 miliarde ROL; International Heral Tribune – 150.000 dolari SUA, precum şi din contul CURENTUL SA pentru Federaţia Română de Atletism – 2,305 miliarde ROL.
Alte operaţiuni realizate de Vîntu Sorin Ovidiu
- 05.03.1996 – 999,999 milioane ROL virate pentru subscrierea a 74.074 unităţi de fond, înscrise pe carnetul nr.40.102.000486.0, emis pe numele lui Popa Nicolae;
- 11.11.1999 şi 21.12.1999 – 2,973 miliarde ROL viraţi în contul lui Dinescu Mircea, în schimbul acţiunilor la CAŢAVENCU SA;
- 10.12.1999 – 5 miliarde ROL virate pentru subscrierea a 74.963 unităţi de fond, înscrise pe carnetul nr.40.102.000486.0;
- 11.01.2000 – Vîntu Sorin Ovidiu a depus la F.N.I. cererea de răscumpărare nr.40.001/0049258 (semnată personal), pentru răscumpărarea a 557.482 unităţi de fond în valoare de 40 miliarde ROL, sumă virată în contul Vîntu Sorin Ovidiu – BCR – sector 5 Bucureşti;
- 14.01.2000 – Vîntu Sorin Ovidiu a depus la F.N.I. cererea de răscumpărare nr.40.001/0049595 (semnată personal), pentru răscumpărarea a 1.112.884 unităţi de fond în valoare de 80 miliarde ROL, sumă virată în contul Vîntu Sorin Ovidiu – BCR – sector 5 Bucureşti;
De subliniat este faptul că Vîntu Sorin Ovidiu nu figura ca investitor F.N.I., deşi carnetul de investitor nr.40.010.000061.0 a fost iniţial listat pe numele Vîntu Sorin Ovidiu şi pe care ulterior apare numele lui Popa Nicolae, acesta acţionând prin interpuşi, exemplificativă în acest sens fiind Declaraţia – Angajament dată sub semnătură privată de Popa Nicolae la data de 20.10.1995.
Este de menţionat că, la data sistării activităţii F.N.I. (24.05.2000), Vîntu Sorin Ovidiu mai avea în sold 605.597 unităţi de fond (459.132 – carnetul 40.010.000008.0, 565 – carnetul 40.010.000032.0 şi 145.900 – carnetul 40.010.001644.0), pentru a căror subscriere a fost achitată suma de 3,202 miliarde ROL.” – www.promptmedia.ro
